Relatório de Fluxo de Caixa - Outubro 2025 (Dados Reais)
Período: 01/10/2025 a 31/10/2025
Análise detalhada do desempenho financeiro com foco no mês de abril como período de fechamento, incluindo projeções futuras e recomendações estratégicas.
Receitas Totais
15,2% vs setembro
Despesas Totais
3,5% vs setembro
Resultado Operacional
42,7% vs setembro
Resultado Líquido
125,3% vs setembro
R$ 35.112
Receitas: R$ 56.420 - Custos Variáveis: R$ 15.210
R$ 18.520
Impacto direto no resultado líquido
Início: R$ 25.417
Variação: +R$ 6.605 (26,0%)
Receita de Tráfego
R$ 42.150 (74,7%)
Web Design
R$ 9.870 (17,5%)
Reembolsos
R$ 2.150 (3,8%)
Serviços
R$ 2.250 (4,0%)
PLR
R$ 18.520 (37,2%)
Custos Variáveis
R$ 15.210 (30,5%)
Salários
R$ 9.690 (18,9%)
Administrativas
R$ 2.548 (5,0%)
Receita Total: R$ 34.902
Queda de 7,4% em relação a março (R$ 37.684)
Principais componentes:
Observação:
Queda significativa na receita de tráfego compensada pelo crescimento em web design. Necessário investigar causas da variação.
Despesa Total: R$ 38.789
Redução de 6,2% em relação a março (R$ 41.353)
Principais componentes:
Observação:
PLR representa metade das despesas totais, impactando fortemente o resultado líquido. Necessário revisão do modelo de distribuição.
Margem de Contribuição
68,4%
R$ 23.881 / R$ 34.902
Resultado Operacional
R$ 14.714
Antes do PLR e financeiro
Resultado Líquido
-R$ 3.887
Impacto do PLR: R$ 19.396
| Mês | Receitas | Despesas | Resultado | Saldo Final |
|---|---|---|---|---|
| Abril | R$ 34.902 | R$ 38.789 | -R$ 3.887 | R$ 42.816 |
| Maio | R$ 35.687 | R$ 39.547 | -R$ 3.861 | R$ 40.127 |
| Junho | R$ 30.929 | R$ 36.481 | -R$ 5.551 | R$ 34.575 |
| Julho | R$ 29.762 | R$ 36.131 | -R$ 6.368 | R$ 28.207 |
| Agosto | R$ 21.787 | R$ 34.783 | -R$ 12.996 | R$ 15.211 |
| Setembro | R$ 21.387 | R$ 34.043 | -R$ 12.656 | R$ 2.555 |
| Outubro | R$ 21.787 | R$ 35.664 | -R$ 13.876 | -R$ 11.321 |
| Novembro | R$ 15.140 | R$ 34.078 | -R$ 18.938 | -R$ 30.259 |
| Dezembro | R$ 15.140 | R$ 30.155 | -R$ 15.015 | -R$ 45.274 |
A projeção indica saldo negativo acumulado a partir de outubro, atingindo -R$45.274 em dezembro. Necessárias medidas corretivas para evitar déficit no fluxo de caixa.
Queda na Receita de Tráfego
Redução de 23,9% em abril (R$19.145) vs março (R$25.170). Investigar causas e estratégias para recuperação.
PLR Elevado
Representa 50% das despesas totais (R$19.396), transformando resultado operacional positivo em prejuízo líquido.
Projeção Negativa
Saldo de caixa projetado negativo a partir de outubro, com déficit acumulado de R$45.274 em dezembro.
Dependência de Web Design
42,8% das receitas vêm de Web Design, com projeção de queda nos próximos meses (R$14.952 em abril para R$2.000 em dezembro).
Revisão do Modelo de PLR
Implementar modelo mais progressivo, vinculado a metas e resultados financeiros concretos.
Otimização de Custos
Redução de custos variáveis (terceirizados) e administrativos sem impactar a qualidade dos serviços.
Diversificação de Receitas
Desenvolver novas fontes de receita recorrente para compensar queda projetada em Web Design.
Reserva Financeira
Criar reserva estratégica para cobrir períodos de saldo negativo projetados.
Monitoramento Contínuo
Acompanhamento mensal detalhado com alertas para desvios significativos.
O mês de abril apresentou um resultado operacional positivo de R$14.714, porém com prejuízo líquido de R$3.887 devido ao impacto do PLR no valor fixo de R$19.396.
A margem de contribuição de 68,4% demonstra saúde nas operações principais, porém a estrutura de custos fixos (especialmente o PLR) compromete a rentabilidade líquida.
A projeção para os próximos meses é preocupante, com saldo de caixa negativo a partir de outubro, exigindo ações imediatas para reverter esse cenário.
Recomendações Prioritárias: